Banca 25 Principios Para Un Control Efectivo

Quito. 08 dic 99. El primer paso sería aumentar el patrimonio
mínimo de las instituciones. Las autoridades trabajan en las
reformas.

El control a la banca es permanentemente a nivel internacional:
en Ecuador tiene límites, según las mismas autoridades. Para
alcanzar los estándares internacionales, las autoridades locales
se dieron un plazo de tres años.

Bruno Leone, gerente general de la Agencia de Garantía de
Depósitos (AGD), dijo que la aplicación de las normas de Basilea
será posterior al desembolso de unos USD 500 millones de los
organismos multilaterales. La aplicación de las normas sería de
manera periódica: "esto se lo haría en tres años".

¿Y qué es Basilea? Es una ciudad de Suiza que reunió a las
autoridades de siete países industrializados para acordar normas
mínimas de supervisión bancaria, dice Germán Varela, consultor
internacional. Cada cierto tiempo se dictan nuevas normas porque
el sistema va cambiando. En 1997 se hizo una recopilación de las
más importantes y se dictaron 25 principios (ver recuadro).

La aplicación de estas normas resulta clave para el país. Es más,
el fortalecimiento de la supervisión es una exigencia del Fondo
Monetario Internacional (FMI) para el desembolso de recursos.
Este tema que fue negociado por las autoridades locales en su
última visita a EE.UU. a fines de noviembre: en efecto, ahí se
discutió la aplicación de los principios de Basilea.

¿Cuál es el alcance? Estas normas son un referente para las
autoridades supervisoras y otras autoridades públicas. "Son
requerimientos mínimos, que en muchos casos deben complementarse
con otras medidas para atacar riesgos particulares en los
sistemas financieros", dice Varela.

De hecho, la Superintendencia de Bancos trabaja en reformas
legales, como la creación de la Ley de la Bancarrota y reformas
a la de Instituciones Financieras.

Asimismo, la SB tiene un plan macro para la aplicación de estas
reformas. Desde ayer, los técnicos del organismo discuten con los
del Banco Mundial y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID)
el cronograma de aplicación cada una, así como la ayuda técnica
y financiera que se requerirá en cada fase.

Alfred Geinger, de la Unión de Bancos Cooperativas Raiffeisen
(Suiza), destaca el beneficio de cumplir con normas
internacionales: se accede a un mercado eficiente y sobre todo
fiable. Además, el mercado interno también se hace más confiable
y eso mejora la imagen del país frente a posibles inversionistas.
"De hecho, es una precondición para mejorar la inversión".

Actualmente, dice Varela, la normativa local difiere mucho de
Basilea, situación que se podría superar en un año, al menos en
lo referente el fortalecimiento patrimonial de la banca.

Una de las principales debilidades del esquema actual es permitir
a las instituciones financieras formar su patrimonio técnico con
una alta participación de las cuentas de revalorización del
patrimonio y reexpresión monetaria: esto es simplemente un manejo
contable y no representa aporte efectivo de recursos.

De ahí que la banca ecuatoriana no está adecuadamente
capitalizada. La SB, dice, como primer paso debe incrementar el
actual porcentaje mínimo de requerimiento de patrimonio técnico
(9 por ciento), hasta 12 por ciento, y posteriormente adoptar
plenamente la Norma de Basilea.

Actualmente, "si aplicamos el requerimiento de suficiencia de
capital de Basilea pocos bancos nacionales pasarían esta prueba.
Por ello, se requiere una urgente capitalización de la banca,
mediante la inversión nacional o extranjera y procesos
obligatorios de fusiones y absorciones".

Cinco requisitos

Una parte importante del proceso de supervisión es la autoridad
de los supervisores para desarrollar y utilizar reglas y
requerimientos para controlar los riesgos en la banca. Los
requerimientos prudenciales establecidos por el Comité de Basilea
tienen que ver con la suficiencia de capital, reservas para
pérdidas por préstamos, concentraciones de activos, liquidez,
administración de riesgos y controles internos. Estos
requerimientos pueden ser cualitativos y/o cuantitativos: su
propósito es limitar la toma imprudente de riesgos por los
bancos. Asimismo, no suplen las decisiones gerenciales sino que
imponen estándares mínimos para asegurar que los bancos realicen
sus actividades "de manera apropiada". La naturaleza dinámica de
la actividad bancaria requiere que los supervisores evalúen
periódicamente estos estándares prudenciales, analicen la
relevancia de los requerimientos existentes y definan nuevos
requerimientos.

La guía de supervisión está hecha

En 1997, el Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria
estableció 25 principios para que un sistema de supervisión sea
efectivo. El principio uno se relaciona con precondiciones para
una supervisión bancaria efectiva; del dos al cinco tratan el
otorgamiento de licencias y estructura; del seis al 15, la
normativa y requerimientos prudenciales; del 16 al 20, los
métodos para la supervisión bancaria en la marcha; el 21, los
requerimientos de información; el 22, los poderes formales de los
supervisores; y, del 23 al 25, la banca transfronteriza.

Basilea señala que muchos países necesitarán cambios legales, ya
que las autoridades de control no cuentan con la autoridad para
instrumentar estos 25 principios básicos.

En esos casos, dicen, es esencial que los legisladores de cada
país consideren urgente a los cambios para asegurar que los
"principios" se apliquen en todos sus aspectos relevantes. (Texto
tomado de El Comercio)