Quito. 27 oct 2000. El banco reestructuró esos préstamos aun después de
que la entidad pasó a la AGD. Las operaciones se hicieron con tasas de
interés preferenciales.
El último informe de la Superintendencia de Bancos sobre Filanbanco es
revelador. El documento de 314 páginas, que fue entregado el miércoles a
la Fiscalía, señala cómo se reestructuraron y pagaron los créditos
vinculados, entre enero de 1998 y febrero de 1999.
Entre los descubrimientos de la Superintendencia de Bancos está el pago
de una deuda de la empresa fabricante de la cerveza Biela (de propiedad
de los hermanos Isaías, ex dueños del banco), con Certificados de
Depósitos Garantizados (CDR) de un banco cerrado. El problema con esa
operación es que esos CDR no estaban garantizados por la Agencia de
Garantía de Depósitos (AGD).
"Los créditos de Cervesursa, Cervecería Sudamericana S.A. se cancelaron
el 5 de abril de este año con CDR de ahorro a la vista del Banco del
Tungurahua, emitidos originalmente a favor de Boanerges Pereira Espinoza.
Éste, según la parte pertinente del informe de auditoría externa del
Banco del Tungurahua, suscrito por Price Waterhouse el 30 de diciembre de
1998 y oficio sin número del 18 de marzo de 1999, suscrito por el
Administrador Temporal del Banco del Tungurahua, es persona vinculada al
indicado banco. En consecuencia, los certificados de ahorro a la vista
emitidos por el Banco del Tungurahua a favor de Boanerges Pereira
Espinoza no se encontraban garantizados por la AGD, pese a lo cual, el
banco emisor certificó que los documentos a los que nos estamos
refiriendo sí estaban cubiertos por la garantía del Estado".
La Autoridad de Control concluye que "no fue legal ni procedente la
aplicación de los CDR a la vista emitidos por el Banco del Tungurahua a
favor de Boanerges Pereira Espinoza, para cancelar las obligaciones de
Cervesursa S.A. siendo imputable este hecho a las certificaciones del
Banco del Tungurahua".
Pero esa no es la única irregularidad detectada en Filanbanco. A partir
del 13 de enero de 1998, el banco comenzó a reestructurar obligaciones de
sujetos de crédito vinculados a los anteriores accionistas y
administradores de la entidad (ver tabulado). El proceso se llevó a cabo
hasta el 25 de noviembre de ese año, mientras la institución bancaria
estaba bajo el control de la familia Isaías.
Además, el Directorio de Filanbanco en sesión celebrada el 21 de enero de
1999, cuando el banco ya era administrado por la AGD, autorizó el
refinanciamiento de otras operaciones de crédito del mismo tipo, que
sumadas a las de 1998, llegan a alrededor de 62,8 millones de dólares.
En el proceso de reestructuración de créditos vinculados, Filanbanco, a
través de los funcionarios, "incumplió lo dispuesto en el artículo 72 de
la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero al conceder
operaciones de crédito que excedieron los límites en relación con los
patrimonios en los casos de los grupos económicos Bagno, Rey Cola,
Ingenio La Troncal y Carlos Nebel".
Lo anterior determinó la inexistencia de garantías suficientes para
cubrir los excesos establecidos. El asunto es que la Ley fija un límite
para la concesión de créditos vinculados. "Debió sancionarse a la entidad
financiera... aplicándole una multa equivalente al diez por ciento de los
excesos (49 118 millones de sucres)". A esto se suman otras
responsabilidades legales de los funcionarios de Filanbanco que no
reportaron del hecho.
Además, "algunas garantías constituidas, han sido compartidas entre más
de un sujeto de crédito y varias de ellas no han sido instrumentadas
legalmente".
La Superintendencia determinó problemas en el interés al que fueron
renegociados los créditos. Según el informe, se concedieron tasas
preferentes en la reestructuración de los créditos vinculados en
condiciones más ventajosas que las ofrecidas normalmente a otros clientes
con tasas de interés corrientes.
Irregularidades en Bancomex, otro caso a la Fiscalía
Según un informe de la Superintendencia de Bancos a la Fiscalía, los ex
administradores del Banco Agrícola y de Comercio Exterior Bancomex S.A. y
su subsidiaria, Lincon Bank, efectuaron transacciones que distorsionaban
la verdadera situación financiera y patrimonial. La autoridad de control
sostiene que se ocultó información en lo que respecta a operaciones con
personas naturales y jurídicas vinculadas con la entidad y existió la
apropiación indebida de fondos públicos retenidos por concepto del
Impuesto a la Circulación de Capitales (ICC) no remitidos al Servicio de
Rentas Internas (SRI).
"Los administradores, representantes legales, directores y funcionarios
de Bancomex S.A. y Lincon Bank & Trust Co. Ltd. dispusieron
arbitrariamente de los dineros o fondos de dichos bancos, obteniendo para
sí ventajas o concediendo créditos vinculados o relacionados a personas
naturales o jurídicas, esto produjo un incremento injustificado del
patrimonio de las personas beneficiarias en perjuicio de los clientes de
los bancos, así falsearon los verdaderos balances o presentaron informes
falsos alterando las cifras que engañaron al público y a la entidad de
control al ser publicados por la prensa; abusaron de la confianza del
público al disponer fraudulentamente de los bienes o dineros recibidos".
Asimismo, del informe de la Asesoría Jurídica de la Administración
Temporal, de fecha 25 de enero del 2000, se desprenden presuntos hechos
irregulares, tales como falsa información sobre el aporte de capital,
inexistencia física de bonos Brady, disposición indebida de la cartera
entregada en fideicomiso al Banco Central, disposición de un crédito para
adquisición de acciones en Supermercados Extra, reprogramación indebida
de operaciones de crédito y operaciones no registradas en la contabilidad
del Banco.
-de enero de 1998 y febrero de 1999-
Empresas Créditos Monto reestructurado
beneficiadas reestruc. Sucres Dólares
enero/98 2 3 4 358 000 1 014 640,38
febrero/98 1 1 - 365 000,00
marzo/98 1 1 - 162 000,00
julio/98 2 2 480 000 734 888,00
septiembre/98 2 2 491 527 -
octubre/98 7 7 24 196 740 a525 000,00
noviembre/98 5 6 34 535 795 -
febrero/99 27 27 - 60 025 820,44
Total - - 64 062 062 62 827 348,82
(Texto tomado de El Comercio)
que la entidad pasó a la AGD. Las operaciones se hicieron con tasas de
interés preferenciales.
El último informe de la Superintendencia de Bancos sobre Filanbanco es
revelador. El documento de 314 páginas, que fue entregado el miércoles a
la Fiscalía, señala cómo se reestructuraron y pagaron los créditos
vinculados, entre enero de 1998 y febrero de 1999.
Entre los descubrimientos de la Superintendencia de Bancos está el pago
de una deuda de la empresa fabricante de la cerveza Biela (de propiedad
de los hermanos Isaías, ex dueños del banco), con Certificados de
Depósitos Garantizados (CDR) de un banco cerrado. El problema con esa
operación es que esos CDR no estaban garantizados por la Agencia de
Garantía de Depósitos (AGD).
"Los créditos de Cervesursa, Cervecería Sudamericana S.A. se cancelaron
el 5 de abril de este año con CDR de ahorro a la vista del Banco del
Tungurahua, emitidos originalmente a favor de Boanerges Pereira Espinoza.
Éste, según la parte pertinente del informe de auditoría externa del
Banco del Tungurahua, suscrito por Price Waterhouse el 30 de diciembre de
1998 y oficio sin número del 18 de marzo de 1999, suscrito por el
Administrador Temporal del Banco del Tungurahua, es persona vinculada al
indicado banco. En consecuencia, los certificados de ahorro a la vista
emitidos por el Banco del Tungurahua a favor de Boanerges Pereira
Espinoza no se encontraban garantizados por la AGD, pese a lo cual, el
banco emisor certificó que los documentos a los que nos estamos
refiriendo sí estaban cubiertos por la garantía del Estado".
La Autoridad de Control concluye que "no fue legal ni procedente la
aplicación de los CDR a la vista emitidos por el Banco del Tungurahua a
favor de Boanerges Pereira Espinoza, para cancelar las obligaciones de
Cervesursa S.A. siendo imputable este hecho a las certificaciones del
Banco del Tungurahua".
Pero esa no es la única irregularidad detectada en Filanbanco. A partir
del 13 de enero de 1998, el banco comenzó a reestructurar obligaciones de
sujetos de crédito vinculados a los anteriores accionistas y
administradores de la entidad (ver tabulado). El proceso se llevó a cabo
hasta el 25 de noviembre de ese año, mientras la institución bancaria
estaba bajo el control de la familia Isaías.
Además, el Directorio de Filanbanco en sesión celebrada el 21 de enero de
1999, cuando el banco ya era administrado por la AGD, autorizó el
refinanciamiento de otras operaciones de crédito del mismo tipo, que
sumadas a las de 1998, llegan a alrededor de 62,8 millones de dólares.
En el proceso de reestructuración de créditos vinculados, Filanbanco, a
través de los funcionarios, "incumplió lo dispuesto en el artículo 72 de
la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero al conceder
operaciones de crédito que excedieron los límites en relación con los
patrimonios en los casos de los grupos económicos Bagno, Rey Cola,
Ingenio La Troncal y Carlos Nebel".
Lo anterior determinó la inexistencia de garantías suficientes para
cubrir los excesos establecidos. El asunto es que la Ley fija un límite
para la concesión de créditos vinculados. "Debió sancionarse a la entidad
financiera... aplicándole una multa equivalente al diez por ciento de los
excesos (49 118 millones de sucres)". A esto se suman otras
responsabilidades legales de los funcionarios de Filanbanco que no
reportaron del hecho.
Además, "algunas garantías constituidas, han sido compartidas entre más
de un sujeto de crédito y varias de ellas no han sido instrumentadas
legalmente".
La Superintendencia determinó problemas en el interés al que fueron
renegociados los créditos. Según el informe, se concedieron tasas
preferentes en la reestructuración de los créditos vinculados en
condiciones más ventajosas que las ofrecidas normalmente a otros clientes
con tasas de interés corrientes.
Irregularidades en Bancomex, otro caso a la Fiscalía
Según un informe de la Superintendencia de Bancos a la Fiscalía, los ex
administradores del Banco Agrícola y de Comercio Exterior Bancomex S.A. y
su subsidiaria, Lincon Bank, efectuaron transacciones que distorsionaban
la verdadera situación financiera y patrimonial. La autoridad de control
sostiene que se ocultó información en lo que respecta a operaciones con
personas naturales y jurídicas vinculadas con la entidad y existió la
apropiación indebida de fondos públicos retenidos por concepto del
Impuesto a la Circulación de Capitales (ICC) no remitidos al Servicio de
Rentas Internas (SRI).
"Los administradores, representantes legales, directores y funcionarios
de Bancomex S.A. y Lincon Bank & Trust Co. Ltd. dispusieron
arbitrariamente de los dineros o fondos de dichos bancos, obteniendo para
sí ventajas o concediendo créditos vinculados o relacionados a personas
naturales o jurídicas, esto produjo un incremento injustificado del
patrimonio de las personas beneficiarias en perjuicio de los clientes de
los bancos, así falsearon los verdaderos balances o presentaron informes
falsos alterando las cifras que engañaron al público y a la entidad de
control al ser publicados por la prensa; abusaron de la confianza del
público al disponer fraudulentamente de los bienes o dineros recibidos".
Asimismo, del informe de la Asesoría Jurídica de la Administración
Temporal, de fecha 25 de enero del 2000, se desprenden presuntos hechos
irregulares, tales como falsa información sobre el aporte de capital,
inexistencia física de bonos Brady, disposición indebida de la cartera
entregada en fideicomiso al Banco Central, disposición de un crédito para
adquisición de acciones en Supermercados Extra, reprogramación indebida
de operaciones de crédito y operaciones no registradas en la contabilidad
del Banco.
-de enero de 1998 y febrero de 1999-
Empresas Créditos Monto reestructurado
beneficiadas reestruc. Sucres Dólares
enero/98 2 3 4 358 000 1 014 640,38
febrero/98 1 1 - 365 000,00
marzo/98 1 1 - 162 000,00
julio/98 2 2 480 000 734 888,00
septiembre/98 2 2 491 527 -
octubre/98 7 7 24 196 740 a525 000,00
noviembre/98 5 6 34 535 795 -
febrero/99 27 27 - 60 025 820,44
Total - - 64 062 062 62 827 348,82
(Texto tomado de El Comercio)
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